Was trage ich bei Anlage Kind ein?

Inhaltsverzeichnis:

1. Was trage ich bei Anlage Kind ein?
2. Wer muss die Anlage Kind ausfüllen?
3. Wann lohnt sich die Anlage Kind?
4. Was kann man von den Kindern steuerlich absetzen?
5. Soll man Kinderfreibetrag eintragen lassen?
6. Wie viel Steuern spart man mit einem Kind?
7. Was sind außergewöhnliche Belastungen für das Kind?
8. Kann man Schulmaterial der Kinder von der Steuer absetzen?
9. Wie viel Kindergeld muss ich in der Steuererklärung angeben?
10. Ist Kindergeld in der Steuererklärung anzugeben?
11. Was beachten bei Steuererklärung mit Kind?
12. Was ist besser für mich Kindergeld oder Kinderfreibetrag?

Was trage ich bei Anlage Kind ein?

Kinder sind laut dem Steuergesetz grundsätzlich in der Anlage Kind zu berücksichtigen, wenn:

• das Kind mit dem/der Steuerpflichtigen im ersten Grad verwandt ist (leibliche Kinder und Adoptivkinder – keine Stiefkinder) oder
• das Pflegekind im eigenen Haushalt für eine längere Dauer aufgenommen wurde und Sie in einer familienähnlichen Beziehung zum Kind stehen.

Wer muss die Anlage Kind ausfüllen?

In diesem Artikel erhalten Sie umfangreiche Hilfestellungen sowie eine Ausfüllhilfe zum Thema „Anlage Kind“ der Einkommensteuererklärung. Insbesondere geht es um die folgenden Fragestellungen.

Zeile 4 bis 14: Es erfolgt die Eintragung persönlicher Daten des Kindes, wie Name und Geburtsdatum. Zudem muss der Wohnort und die Höhe des erhaltenen Kindergeldes eingetragen werden.

Wann lohnt sich die Anlage Kind?

*Hinweis: Die Informationen in diesem Artikel sind nach bestem Wissen und Gewissen recherchiert, zusammengetragen und geschrieben. Sie ersetzen jedoch keine Rechts- oder Steuerberatung. Bitte stellen Sie für eine rechtlich bindende Beratung eine Anfrage. Wir übernehmen keine Haftung für die Richtigkeit, Vollständigkeit oder mögliche Änderung der Sachlage.

Was kann man von den Kindern steuerlich absetzen?

Eltern können durch die Abgabe der Steuererklärung richtig viel Geld sparen. Das betrifft vor allem die “Anlage Kind”. Aber auch an anderen Stellen können Eltern ihre Steuerlast durch die richtigen Angaben mindern.

Für leibliche Kinder, aber auch für Pflege- und Adoptivkinder erhalten Eltern Kindergeld. Dieses ist grundsätzlich steuerfrei. Mit dem Kinderfreibetrag können vor allem gutverdienende Eltern profitieren. In diesem Zusammenhang spielen auch der Betreuungs-, Erziehungs- oder Ausbildungsbedarf eine wesentliche Rolle. Darüber hinaus sind auch Themen wie der Behinderten-Pauschbetrag, der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende oder das Schulgeld von Bedeutung.

Das Kindergeld beträgt seit Juli 2019 für die ersten zwei Kinder jeweils 204 Euro monatlich, für das dritte Kind 210 Euro und für jedes weitere 235 Euro. Kindergeld muss per Antrag beantragt werden. Es steht Eltern zu, die ihren Wohnsitz oder Lebensmittelpunkt in Deutschland haben.

Soll man Kinderfreibetrag eintragen lassen?

Eltern dürfen nur eine Form der Steuererleichterung bekommen: Kindergeld oder Kinderfreibetrag. Wenn Sie Ihre Steuererklärung ans Finanzamt abgegeben haben, prüfen deshalb die Finanzbeamte, was für Sie günstiger ist und womit Sie der Staat finanziell mehr unterstützt ("Günstigerprüfung").

Sie möchten einen schnellen Überblick zum Thema Kinderfreibetrag? Schauen Sie sich unser Video an:

Wir erklären es an einem Beispiel für das Jahr 2022: Nehmen wir einmal an, zwei Vollzeit arbeitende Ehepartner/innen mit kleinem Sohn haben ein Jahreseinkommen von 50.000 Euro, das sie versteuern müssen. Das Finanzamt berechnet jetzt, wie viel Steuern sie bezahlen müssten, und zwar erst ohne und dann mit dem Kinderfreibetrag.

Ohne den Kinderfreibetrag müssten sie 6.986 Euro Steuern (ohne Solidaritätszuschlag) zahlen. Mit dem Kinderfreibetrag werden von den 50.000 Euro die 8.548 Euro abgezogen, damit schrumpft ihr zu versteuerndes Einkommen für das Jahr 2022 auf 41.452 Euro. Dann müssten sie nur noch rund 4.658 Euro Steuern zahlen.

Und jetzt kommt der eigentliche Knackpunkt: Die Differenz zwischen den Steuern, die sie mit und ohne Kinderfreibetrag bezahlen müssten, beträgt 2.328 Euro. So viel Steuern würden sie also mit dem Kinderfreibetrag sparen.

Wie viel Steuern spart man mit einem Kind?

Eltern können sich viele Kosten vom Staat per Steuererklärung zurückholen. Der Staat gewährt Eltern steuerliche Vorteile, weil er Familien und Alleinerziehende unterstützen will. Dafür gibt einige Förderungsinstrumente.

Viele Eltern wissen nicht genau, auf welche Förderungen sie Anspruch haben und wie sie ihre Ansprüche geltend machen können. Um Steuervorteile zu nutzen, müssen Eltern eigentlich nur eine Steuererklärung abgeben und für jeden Sprössling die Anlage Kind ausfüllen. Noch einfacher ist es mit unserer Online-Lösung: Damit Du keine wichtigen Angaben vergisst und das größte Sparpotenzial ausschöpfst, haben wir für Dich alle notwendigen Eintragungen markiert.

Kindergeld steht Eltern zu, die ihren Wohnsitz oder Lebensmittelpunkt in Deutschland haben. Um Kindergeld zu bekommen, müssen Eltern einen Antrag auf Kindergeld bei der Familienkasse der Agentur für Arbeit stellen. Es ist für alle Eltern unbedingt empfehlenswert, Kindergeld zu beantragen, denn viele Vergünstigungen sind vom Kindergeldanspruch abhängig. Erst wenn die Familienkasse den Antrag annimmt, kann das Finanzamt steuerrechtliche Vergünstigungen berücksichtigen.

Selbstverständlich haben nicht nur leibliche Eltern Anspruch auf staatliche Unterstützung. Auch Pflegeeltern und jene mit adoptierten oder angenommenen Kindern bekommen Unterstützung. Die Familienkasse zahlt das Kindergeld an eines der beiden Elternteile. Bei zwei Kindern ist es aber zum Beispiel möglich, dass die Mutter das Kindergeld für eines der beiden Kinder erhält und der Vater das Geld für das andere Kind.

Was sind außergewöhnliche Belastungen für das Kind?

Das Einkommensteuergesetz zählt auch bestimmte Ausgaben auf, die dann steuerlich zu berücksichtigen sind, wenn sie außergewöhnlich sind, zwangsläufig erwachsen und die wirtschaftliche Leistungsfähigkeit wesentlich beeinträchtigen (das heißt wenn der individuelle Selbstbehalt überschritten wird). Als außergewöhnliche Belastungen können – als Freibetrag – bei der jährlichen Arbeitnehmerveranlagung geltend gemacht werden:

Ohne Selbstbehalt sind Behinderungen von Erwachsenen und Kindern mittels Pauschalbeträgen steuerlich zu berücksichtigen (nicht bei Bezug von Pflegegeld bei Erwachsenen), außerdem können Behandlungskosten steuerlich geltend gemacht werden; Alleinverdiener können auch die Mehraufwendungen aufgrund der Behinderung des (Ehe-)Partners geltend machen. Für erheblich behinderte Kinder gebührt neben der erhöhten Familienbeihilfe ein monatlicher  Pauschalbetrag, der um das erhaltene Pflegegeld zu kürzen ist; außerdem sind Behandlungskosten und Schulgeld zu berücksichtigen.

Kann man Schulmaterial der Kinder von der Steuer absetzen?

Bei den meisten Familien sind infolge des Aufenthalts und der Arbeiten zu Hause die Verbrauchskosten angestiegen. Auch wurden z.B. täglich unzählige Arbeitsblätter für den Unterricht zu Hause aus dem Drucker gezogen, was zu einem wesentlich höheren Papierverbrauch geführt hat. Hinzu kommen erhöhte Kosten für Strom, um alle benötigten Geräte zu betreiben, sowie gestiegene Heizkosten. Eine Homeschooling-Pauschale, entsprechend der Homeoffice-Pauschale für die beschäftigten Eltern, gibt es nicht. Dafür hat die Bundesregierung in 2020 einen Kinderbonus von 300 Euro ausbezahlt und in 2021 nochmal über 150 Euro zugesichert. Der Kinderbonus hat den Zweck, diese zusätzlichen Kosten abzudecken.

Wie viel Kindergeld muss ich in der Steuererklärung angeben?

Das Kindergeld musst du in der Steuererklärung mit angeben. Dazu trägst du die erforderlichen Daten in dem Dokument "Anlage Kind" in die Zeilen 6 und 7 ein.

Kinder kosten Geld, deswegen unterstützt euch der Staat durch steuerliche Vorteile und Förderinstrumente wie das Kindergeld und den Kinderfreibetrag. Während das Kindergeld monatlich ausgezahlt wird, senkt der Kinderfreibetrag die Steuerlast durch die steuerliche Freistellung des elterlichen Einkommens. Was solltest du dazu bei der Steuererklärung beachten?

Leider kannst du nicht beides zu deinem finanziellen Vorteil gemeinsam nutzen. Das Gute: Das Finanzamt prüft bei Abgabe der Steuererklärung automatisch, welche Alternative für euch günstiger ist. Voraussetzung ist, dass das Dokument „Anlage Kind“ ausgefüllt und eingereicht worden ist. Die Prüfung wird für jedes Kind einzeln durchgeführt. Dieser Vorgang wird als Günstigerprüfung bezeichnet.

Ist Kindergeld in der Steuererklärung anzugeben?

Die Freibeträge werden automatisch bei der Berechnung der Steuerschuld durch Lohnsteuer kompakt berücksichtigt und eine sogenannte Günstigerprüfung durchgeführt.

Der Kinderfreibetrag wird zwar erst nachträglich gewährt, Sie können ihn jedoch in Ihren elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmalen (ELStAM) eintragen lassen. Zwar zahlen Sie dann nicht weniger Einkommensteuer voraus. Die unterjährige Belastung kann dennoch sinken. Denn der Kinderfreibetrag wird zur Berechnung von Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag berücksichtigt, die dadurch geringer ausfallen. Sie müssen den Freibetrag bei Ihrem Finanzamt eintragen lassen. Dafür sollten Sie die folgenden Unterlagen mitbringen:

Was beachten bei Steuererklärung mit Kind?

Die Freibeträge werden automatisch bei der Berechnung der Steuerschuld durch Lohnsteuer kompakt berücksichtigt und eine sogenannte Günstigerprüfung durchgeführt.

Der Kinderfreibetrag wird zwar erst nachträglich gewährt, Sie können ihn jedoch in Ihren elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmalen (ELStAM) eintragen lassen. Zwar zahlen Sie dann nicht weniger Einkommensteuer voraus. Die unterjährige Belastung kann dennoch sinken. Denn der Kinderfreibetrag wird zur Berechnung von Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag berücksichtigt, die dadurch geringer ausfallen. Sie müssen den Freibetrag bei Ihrem Finanzamt eintragen lassen. Dafür sollten Sie die folgenden Unterlagen mitbringen:

Was ist besser für mich Kindergeld oder Kinderfreibetrag?

Eltern bekommen für jedes Kind entweder Kindergeld oder einen Kinderfreibetrag. Für manche Eltern ist der Kinderfreibetrag günstiger. Sie müssen dann weniger Einkommens-Steuer bezahlen. Das Finanzamt prüft automatisch, was für die Eltern besser ist: Kindergeld oder Kinderfreibetrag. Für Kinder mit Behinderung können Sie den Freibetrag auch über das 25. Lebensjahr hinaus bekommen.

• Wie bekomme ich den Kinderfreibetrag?
• Wie hoch ist der Kinderfreibetrag?
• Wie lange habe ich Anspruch auf den Kinderfreibetrag?